Hvad gør jeg, hvis jeg ved en fejl har indbetalt for meget på min ratepension?
Du har tre muligheder, hvis din pensionsaftale giver mulighed for det:
- Få det overskydende beløb udbetalt – det overskydende beløb kan tilbagebetales afgiftsfrit.
- Overfør beløbet til en anden pensionsordning – fx en livrente, så du får fradrag for beløbet.
- Lad pengene stå som ufradragsberettiget indskud – så får du intet fradrag, men den del af udbetalingen, der svarer til indskuddet, er skattefri, hvis du kan dokumentere, at du ikke har fået fradrag.
Hvordan opstår overindbetaling?
Loftet for fradragsberettiget indskud på ratepension er i 2026 på 68.700 kr. pr. person – ikke pr. ordning. Har du flere arbejdsgivere, der hver indbetaler til din ratepension, eller en privat ordning ved siden af, kan du overskride grænsen uden at opdage det.
Typiske scenarier: - Flere arbejdsgivere: Du skifter job i løbet af året, og begge arbejdsgivere indbetaler til hver sin pensionsordning. Tilsammen kan beløbet overstige 68.700 kr. - Glemte private indbetalinger: Du har en privat ratepension, som du indbetaler til månedligt, men glemmer at trække arbejdsgiverens bidrag fra. - Sammenlægning af ordninger: Når du lægger to pensionsordninger sammen, kan årets samlede indbetalinger overskride loftet.
Arbejdsgiverens indbetalinger tæller med i loftet. Det er din samlede indbetaling, der måles op mod 68.700 kr. – uanset hvem der betaler.
Konsekvenser af at lade pengene stå
Gør du ingenting, får du intet fradrag for den overskydende del. Når pengene engang udbetales, beskattes de som almindelig pensionsindkomst – igen – medmindre du selv gør noget (se løsningerne nedenfor). Det giver i praksis dobbeltbeskatning: Du har indbetalt penge uden fradrag, men de beskattes alligevel ved udbetaling. Derudover betaler du løbende PAL-skat på 15,3 % af afkastet, selvom indskuddet ikke var fradragsberettiget.
Derfor kan det bedst betale sig at handle hurtigt.
Løsning 1: Få det overskydende beløb udbetalt
Du anmoder dit pensionsselskab om at få den overskydende del udbetalt. Det overskydende beløb kan tilbagebetales afgiftsfrit.
Eksempel: Du har indbetalt 80.000 kr., men loftet er 68.700 kr. Overløbet er 11.300 kr., som kan tilbagebetales uden afgift.
Du kontakter din bank eller dit pensionsselskab og aftaler det videre forløb. Der er ingen frist for at få udbetalt for meget indbetalt ratepension, og udbetalingen påvirker ikke årsopgørelsen for indbetalingsåret.
Løsning 2: Overfør til en livrente eller en anden fradragsberettiget ordning
Du kan få det overskydende beløb overført til en anden fradragsberettiget pensionsordning, fx en livrente. Så får du fradrag for beløbet. Pensionsselskabet indberetter overførslen, og Skattestyrelsen kan derefter lave en ny årsopgørelse.
Her gælder en frist: Fristen for at få fradrag for det overførte beløb følger fristerne for at rette gamle årsopgørelser – ifølge Skattestyrelsen den 1. maj i det 4. år efter indkomstårets udløb.
Løsning 3: Lad det stå som ufradragsberettiget indskud
Du kan lade pengene blive stående. Så får du intet fradrag for beløbet, og pengene forrentes fortsat med PAL-skat på 15,3 % af afkastet. Ved udbetaling beskattes det oprindelige indskud, som du ikke fik fradrag for, ikke – kun afkastet beskattes.
Det forudsætter, at du kan dokumentere, at du ikke har fået fradrag for beløbet. Skattestyrelsen har en blanket til at oplyse den skattefri del af udbetalingen.
Hvordan holder du styr på indbetalingsrummet fremover?
Tjekliste: 1. Find dit samlede indbetalingsrum: 68.700 kr. (2026). 2. Træk arbejdsgiverens årlige indbetalinger fra (få tallet fra lønsedlen eller pensionsoversigten). 3. Træk dine egne private indbetalinger fra. 4. Hold løbende øje – sæt en kalenderpåmindelse hvert kvartal.
Værktøjer: - De fleste pensionsselskaber viser dit forbrugte indbetalingsrum i deres online selvbetjening. - I TastSelv under Skatteoplysninger kan du se de indbetalinger, som banker og pensionsselskaber har indberettet for tidligere år. For indeværende år skal du spørge din bank eller dit pensionsselskab.
Er du i tvivl, så ring til dit pensionsselskab eller Skattestyrelsen – de kan give dig en status på dit forbrugte rum.